Totaal overzicht reservepositie
Hieronder ziet u het verloop van de algemene reserves en bestemmingsreserves.
| Algemene reserves (x € 1.000) | Saldo 31-12-2020 | Mutaties | Resultaat voorgaand jaar | Saldo 31-12-2021 | ||
| Reserves/voorzieningen | Toevoegingen | Onttrekkingen | ||||
| Algemene reserve | 3.400 | 3.400 | ||||
| Reserve zonder bestemming | 4.406 | 2.003 | 10 | 1.799 | 487 | 5.107 |
| Totaal algemene reserves | 7.806 | 2.003 | 10 | 1.799 | 487 | 8.507 |
| Bestemmingsreserves (x € 1.000) | Saldo 31-12-2020 | Mutaties | Resultaat voorgaand jaar | Saldo 31-12-2021 | ||
| Reserves/voorzieningen | Toevoegingen | Onttrekkingen | ||||
| Reserve grondexploitatie | 2.839 | 398 | 153 | 3.084 | ||
| Reserve grondexploitatie met bestemming | 577 | 577 | ||||
| Reserve afschrijving investering openbare ruimte met maatschappelijk nut | 7.203 | 144 | 7.059 | |||
| Reserve onderhoud Conradsweg (zandpunt Hooidijk) | 128 | 7 | 135 | |||
| Reserve rioolbeheer | 3.587 | -345 | 3.242 | |||
| Reserve matiging afvalstoffenheffing | 495 | 117 | 378 | |||
| Reserve met bestemming | 141 | 12 | 129 | |||
| Reserve wegenbeheer - betonwegen | 4.000 | 4.000 | ||||
| Idem - asfalt - en klinkerwegen | 2.223 | 870 | 328 | 2.765 | ||
| Reserve verkeersontsluiting | 500 | 12 | 488 | |||
| Reserve afschrijving gemeentelijke gebouwen | 11.608 | 744 | 10.864 | |||
| Reserve afschrijving vervoermiddelen | 762 | 131 | 631 | |||
| Reserve gebouwenbeheer | 1.677 | 1.677 | ||||
| Reserve EPOS |
120 | 120 | 0 | |||
| Reserve nadelig rekening saldo | 3.885 | -2.003 | 1.882 | |||
| Reserve duurzaamheid | 62 | 412 | 474 | |||
| Reserve automatisering | 13 | 13 | ||||
| Reserve beschermd wonen | 800 | 207 | 30 | 977 | ||
| Reserve achtergestelde lening NV Vitens | 81 | 81 | 0 | |||
| Totaal bestemmingsreserves | 40.702 | -2.348 | 1.894 | 1.872 | 0 | 38.375 |
| Totaal reserves |
48.508 |
-345 | 1.904 | 3.671 | 487 | 46.882 |
| Analyse uitkomst t.o.v. begroting | |
| Saldo van baten en lasten | - € 2.111.000 |
| Resultaat jaar 2020 |
€ 487.000 |
| Onttrekking aan reserves (excl. resultaat 2021) | - € 1.624.000 |
| Nog toe te voegen resultaat 2021 | € 1.782.000 |
| Toename reserves | € 158.000 (afgerond) |
| Toelichting | |
| Onttrekking en toevoeging reserves | |
| Af: onttrekkingen uit de reserves | |
| Aflossing lening Vitens | € 81.000 |
| Mutatieverwerking kadaster | € 28.000 |
| Coronacompensatie verkiezingen 2021 | € 28.000 |
| Afschrijving brandweerkazerne | € 8.000 |
| Vergroten veiligheidsbeleving | € 2.000 |
| Wegenbeheerplan | € 328.000 |
| Afschrijving wegen | € 128.000 |
| Afschrijving vervoersmiddelen | € 34.000 |
| Renovatie zandwegen | € 4.000 |
| Onderzoek fietspad Gorterlaan/Achthoevenweg | € 12.000 |
| Onderzoek ontsluiting Rouveen |
€ 4.000 |
| Inspectie kunstwerken | € 6.000 |
| Halteplaats NS | € 2.000 |
| Onderzoek op- en afritten A28 | € 12.000 |
| Bullingerslag | € 118.000 |
| Leader III - lokale projectbijdragen | € 2.000 |
| Nieuwe bestemming vrijkomende agrarische gebouwen | € 1.000 |
| Afschrijving schoolgebouwen | € 443.000 |
| Breedtesport | € 12.000 |
| Afschrijving gymzalen | € 87.000 |
| Afschrijving sportaccommodaties voetbal | € 108.000 |
| Afschrijving speeltoestellen | € 16.000 |
| Programma recreatie en toerisme | € 42.000 |
| Gebiedsontwikkeling en kwaliteitsslag | € 48.000 |
| Bijdrage AMBC | € 57.000 |
| Culturele vormingsactiviteiten | € 9.000 |
| Groenrenovatieplan | € 9.000 |
| Groot onderhoud openbaar groen | € 66.000 |
| Boombeheer buiten bebouwde kom | € 22.000 |
| De Herberg Zwolle | € 9.000 |
| Coronasteunmaatregel sociaal domein | € 200.000 |
| Doorontwikkeling sociaal domein | € 86.000 |
| Lokaal gezondheidsbeleid | € 59.000 |
| Beschermd wonen | € 30.000 |
| Nadelig saldo afvalstoffenheffing | € 117.000 |
| Saldo riolering 2017-2020 | € 345.000 |
| Overschot E&K budgetten | € 412.000 |
| E&K budgetten | € 222.000 |
| Geluidsaneringsproject 70+ woningen | € 20.000 |
| Windenergie | € 2.000 |
| Leefbaarheid De Slagen | € 1.000 |
| EPOS | € 120.000 |
| Implementatie nieuwe omgevingswet | € 22.000 |
| Geovisie landelijke voorziening | € 5.000 |
| Nadeel De Esch 3 | € 1.000 |
| Nadeel Rouveen West 4 | € 1.000 |
| Nadeel Ywehof | € 16.000 |
| Afschrijving gemeentehuis | € 98.000 |
| Afschrijving vervoersmiddelen | € 97.000 |
| Gemeentehuis onderzoek label C | € 41.000 |
| Doorontwikkeling buitendienst | € 10.000 |
| Project dienstverlening optimalisatie | € 4.000 |
| Koppeling IJVI/DECOS | € 1.000 |
| Onderbesteding loonsombudget 2020 | € 327.000 |
| Functieherwaardering 2020 | € 51.000 |
| Totaal onttrekkingen | € 4.016.000 |
| Bij: toevoegingen aan de reserves | |
| Wegenbeheerplan | € 860.000 |
| Zandput Hooidijk | € 7.000 |
| De Esch III | € 3.000 |
| Bullingerslag | € 297.000 |
| Beschermd wonen | € 207.000 |
| Overschot E&K budgetten | € 412.000 |
| Verschuldigde BTW grondexploitatie | € 6.000 |
| Exploitatiebijdragen De Slagen | € 77.000 |
| Verkoop De Slagen Enexis | € 34.000 |
| Verkoop De Slagen | € 1.000 |
| Totaal toevoegingen | € 1.904.000 |
| Per saldo Verschil tussen totaal onttrekking en toevoeging aan de reserves |
- € 2.111.000 |
| Toevoeging jaarresultaat 2020 (niet in baten jaarrekening 2021) |
€ 487.000 |
| Afname reserve eind 2021 t.o.v eind 2020 (exclusief resultaat boekjaar) |
- € 1.624.000 |
Financiële kengetallen
De financiële positie van de gemeente kan het best uitgedrukt worden in een financiële kengetallen. De commissie BBV heeft een aantal kengetallen voorgeschreven, om hiermee beter inzicht te verkrijgen in de financiële positie van de gemeenten. De kengetallen van de gemeente Staphorst zijn goed, met name schuldquote en de solvabiliteit. In de paragraaf weerstandsvermogen worden de kengetallen verder toegelicht.
| Werkelijk | Begroting | |||||||
| 2019 | 2020 | 2021 |
2021 | 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
| Netto schuldquote | -65 | -62 | -47 | -21 | -10 | -1 | -4 | -4 |
| Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen | -63 | -60 | -51 | -20 | -15 | -5 | -8 | -8 |
| Solvabiliteitsrisico | 89 | 85 | 85 | 86 | 83 | 80 | 81 | 80 |
| Grondexploitatie | 4 | 4 | 8 | 9 | 13 | 14 | 10 | 10 |
| Structurele exploitatieruimte | 8 | 5 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Belastingcapaciteit | 90 | 90 | 93 | 95 | 98 | |||
Weerstandsvermogen
Het weerstandsvermogen van de gemeente is uitstekend. Dit blijkt uit de paragraaf weerstandsvermogen, die in dit jaarverslag is opgenomen. De beschikbare weerstandscapaciteit is de aanwezige vrije reserves ten opzichte van de mogelijke risico's.
| Bedragen x €1.000 | Begroting 2021 |
Rekening 2021 | Begroting 2022 |
| Weerstandscapaciteit | 7.867 | 14.749 | 10.904 |
| Risico's | 1.806 | 1.220 | 1.238 |
| Weerstandsvermogen | 4.4 | 12.1 | 8.8 |