Toelichting op het overzicht van baten en lasten
Algemene dekkingsmiddelen
1 | Lokale heffingen
Het verloop van de opbrengsten van de niet bestedingsgebonden gemeentelijke heffingen is als volgt:
| Soort | Rekening 2019 | Begroting 2020 (na wijz.) | Begroting 2021 | Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 |
| OZB | 2.906 | 3.275 | 3.708 | 4.183 | 4.945 | 5.018 |
| Forensenbelasting | 61 | 81 | 82 | 83 | 84 | 85 |
| Toeristenbelasting | 102 | 66 | 84 | 95 | 96 | 97 |
| Hondenbelasting | 55 | 54 | 60 | 61 | 62 | 63 |
| Totaal | 3.124 | 3.476 | 3.934 | 4.422 | 5.187 | 5.263 |
| (x €1.000) | ||||||
2 | Algemene uitkeringen
| Soort | Rekening 2019 |
Begroting 2020 (na wijz.) | Begroting 2021 |
Begroting 2022 |
Begroting 2023 |
Begroting 2024 |
| Algemene uitkering | 21.087 | 22.105 | 22.512 | 22.864 | 22.911 | 23.259 |
| Uitkeringsfactoren | 1,539 | 1,612 | 1,656 | 1,700 | 1,726 | 1,751 |
| (x €1.000) | ||||||
De geraamde algemene uitkeringen uit het gemeentefonds zijn gebaseerd op de mei-circulaire 2020, waarbij rekening is gehouden met een uitkeringsfactor in 2020 voor 2021 van: 1,656. Eén punt uitkeringsfactor geeft voor onze gemeente een bedrag van € 14.000.
De uitkeringsfactor in de meerjarenraming voor de jaren 2022 t/m 2024 is resp. 1,700, 1,726 en 1,751. Dit meerjarenperspectief is gebaseerd op de ramingen in lopende prijzen.
3 | Dividend
Geraamd zijn de navolgende dividenden en ontvangen interest:
| Rekening 2019 |
Begroting 2020 | Begroting 2021 | Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | |
| Vitens N.V. | 17 | 16 | 0 | 0 | 16 | 16 |
| Idem - achtergestelde lening | 5 | 1 | 1 | 0 | 0 | 0 |
| Enexis N.V. - dividend | 28 | 23 | 23 | 23 | 23 | 23 |
| Enexis B.V.- rente deelneming | 4 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Rendo N.V. - dividend | 325 | 325 | 325 | 325 | 325 | 325 |
| Wadinco N.V. - dividend | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 | 20 |
| Rova N.V. - dividend | 95 | 55 | 55 | 55 | 55 | 55 |
| Rova N.V. - achtergestelde lening | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 | 30 |
| Bank Nederlandse gemeenten | 85 | 85 | 85 | 85 | 85 | 85 |
| 610 | 555 | 539 | 538 | 554 | 554 | |
4 | Saldo financieringsfunctie
| Rekening 2019 |
Begroting 2020 | Begroting 2021 |
Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | |
| Baten | 45 | 23 | 25 | 25 | 24 | 24 |
| Lasten | 21 | 7 | 4 | 1 | 0 | 0 |
| Saldo | -25 | 16 | -21 | -24 | -24 | -24 |
|
Rentelasten |
||||||
| Doorbelaste rente t.l.v. exploitatie |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| (x €1.000) | ||||||
5 | BTW-compensatiefonds
| Rekening 2019 |
Rekening 2018 |
|
| Gedeclareerde bedragen | 2.415 | 2.615 |
| (x €1.000) | ||
De afwijkingen tussen de jaren is hoofdzakelijk een gevolg van een hoger of een lager bedrag aan investeringen waarop het BCF van toepassing is (openbaar nut: riolering, wegen, plantsoenen etc.)
6 | Onvoorzien
Saldi van de (hulp)kostenplaatsen:
In de oorspronkelijke raming worden in principe geen voor- en nadelen meegenomen. De begroting dient sluitend te zijn. In de loop van het jaar worden doorgaans bedragen beschikbaar gesteld (middels begrotingswijzigingen) ten laste van onvoorzien.
| Onvoorzien: | Begroting 2021 | Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 |
| Onvoorzien vrij beschikbaar | 34 | 35 | 35 | 36 |
| Loonsomsturing | 439 | 445 | 451 | 459 |
| Activeren uren | -100 | -100 | -100 | -100 |
| Vacaturestop | -135 | -135 | -135 | -135 |
| Vacaturestop | -250 | -250 | ||
| Verlagen inhuur | -7 | -7 | -7 | -7 |
| Onvoorzien lijst investeringen (cumulatief) | 303 | 332 | 367 | 397 |
| Totaal | 534 | 570 | 361 | 400 |
| (x €1.000) | ||||
In de primitieve (meerjaren)begroting wordt een post voor onvoorziene uitgaven opgenomen van € 34. De raming van deze post is gebaseerd op een bedrag van ruim € 2 per inwoner.
Incidentele lasten per programma
|
Incidentele lasten per programma |
Begroting 2021 | MJB 2022 | MJB 2023 | MJB 2024 |
| Programma 0 | Algemeen bestuur en organisatie | ||||
| Storting reserve groot onderhoud gemeentelijke gebouwen - t.l.v. reserve groot onderhoud gebouwen |
6 | 6 | 6 | 6 |
| Programma 1 | Openbare orde en veiligheid | ||||
| Programma 2 | Verkeer en openbare ruimte | ||||
| Groot wegenonderhoud - t.l.v. reserve wegenonderhoud |
860 | 860 | 860 | 860 |
| Renovatie lichtmasten-areaal - t.l.v. reserve zonder bestemming |
25 | 25 | ||
| Programma 3 | Economie / ondernemen | ||||
| Programma 4 | Onderwijs | ||||
| Storting reserve groot onderhoud gemeentelijke gebouwen - t.l.v. reserve groot onderhoud gebouwen |
18 | 18 | 18 | 18 |
| Programma 5 | Sport, cultuur, recreatie en toerisme | ||||
| Gemeentelijke gebouwen sportgebouwen - t.l.v. reserve groot onderhoud gebouwen |
95 | 95 | 95 | 95 |
| Uitvoeren plan groot onderhoud openbaar groen - t.l.v. reserve zonder bestemming |
175 | 175 | 175 | |
| Boombeheer: achterstallig onderhoud (buiten de bebouwde kom) - t.l.v. reserve zonder bestemming |
50 | |||
| Boombeheer: achterstallig onderhoud (binnen de bebouwde kom) - t.l.v. reserve zonder bestemming |
35 | |||
| Opstellen beleidsplan verkoop/gebruik gemeentegrond - t.l.v. reserve zonder bestemming |
25 | |||
| Routenetwerk fiets & wandelpaden - t.l.v. reserve zonder bestemming |
60 | |||
| Programma 6 | Sociaal domein | ||||
| Gemeentelijke gebouwen dienstencentrum - t.l.v. reserve groot onderhoud gebouwen |
10 | 10 | 10 | 10 |
| Gemeentelijke bijdrage Herberg - t.l.v. reserve zonder bestemming |
10 |
10 |
10 | 10 |
| Programma 7 | Volksgezondheid en milieu | ||||
| Gebouwen begraafplaats - t.l.v. reserve groot onderhoud gebouwen | 5 | 5 | 5 | 5 |
| Energieloket - t.l.v. reserve zonder bestemming |
40 | 40 | ||
|
Duurzaamheid - t.l.v. reserve zonder bestemming |
514 | 487 | 572 | 720 |
| Programma 8 | Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening | ||||
| Gemeentelijke gebouwen 1 woning - t.l.v. reserve groot onderhoud gebouwen |
4 | 4 | 4 | 4 |
| EPOS 1e uitn. res. - t.l.v. reserve zonder bestemming |
120 | |||
| Invoeringskosten omgevingswet | 80 | 160 | 160 | |
| Programma 9 | Overhead | ||||
| Gemeentelijke gebouwen gemeentehuis en werkplaats - t.l.v. reserve groot onderhoud gebouwen |
83 | 83 | 83 | 83 |
| Automatisering - t.l.v. reserve automatisering |
201 | 201 | 201 | 201 |
| Hogedrukreiniger - t.l.v. reserve zonder bestemming |
4 | |||
|
Aanschaf klepel maaier - t.l.v. reserve zonder bestemming |
20 | |||
|
Aanschaf maai arm grote trekker |
20 | |||
| Totaal incidentele lasten |
2.316 | 2.179 | 2.223 | 2.002 |
| (x €1.000) | ||||
Indicentele baten per programma
| Incidentele baten per programma |
Begroting 2021 | MJB 2022 | MJB 2023 | MJB 2024 |
| Programma 0 | Algemeen bestuur en organisatie | ||||
| Reserve vitens | 81 | |||
| Programma 1 | Openbare orde en veiligheid | ||||
| Programma 2 | Verkeer en openbare ruimte | ||||
| Reserve wegenonderhoud | 1.024 | 1.039 | 1.055 | 1.055 |
| Reserve zonder bestemming | 25 | 25 | ||
| Programma 3 | Economie/ ondernemen | ||||
| Programma 4 | Onderwijs | ||||
| Programma 5 | Sport, cultuur, recreatie en toerisme | ||||
| Reserve met bestemming | 12 | 12 | 12 | 13 |
| Reserve groot onderhoud gebouwen | 67 | 63 | 64 | 64 |
| Reserve zonder bestemming | 540 | 370 | 370 | 370 |
| Programma 6 | Sociaal domein | ||||
| Reserve zonder bestemming | 10 | 10 | 10 | 10 |
| Programma 7 | Volksgezondheid en milieu | ||||
| Reserve groot onderhoud gebouwen | 11 | 2 | 6 | 6 |
| Reserve zonder bestemming | 40 | 40 | ||
| Programma 8 | Volkshuisvesting en ruimtelijke ordening | ||||
| Reserve grondexploitatie | 30 | 30 | 31 | 31 |
| Reserve zonder bestemming | 120 | |||
| Programma 9 | Overhead | ||||
| Reserve automatisering | 176 | 178 | 201 | 201 |
| Reserve groot onderhoud gebouwen | 54 | 122 | 101 | 101 |
| Reserve zonder bestemming | 20 | 24 | ||
| Totaal incidentele baten |
2.862 | 2.185 | 2.217 | 2.170 |
| (x €1.000) |
||||
Toelichting op de incidentele lasten en baten
Toelichting:
Alle incidentele lasten worden gedekt door reserves, zodat er per saldo ten laste of bate van de exploitatiebegroting geen incidentele lasten of baten komen.