Programma 9 - Overhead en financiën

We werken aan een gezonde, structureel sluitende, robuuste meerjarige exploitatie, waarbij de vrij beschikbare reservepositie niet verder wordt aangetast.
De begroting is realistisch en duurzaam, waarbij we zorgen voor een goede balans tussen ambities en de beschikbare financiële middelen.
Voor wensen met financiële gevolgen gelden de kaderstelling en de begroting als gepaste momenten om de juiste afwegingen te maken. Buiten deze cyclus worden alleen wijzigingen opgenomen als ze onvoorzien, onuitstelbaar en onvermijdelijk zijn.
We actualiseren ons financieel beleid door - indien nodig - de betreffende (financiële) verordeningen en nota’s aan te passen. 

De raad heeft verzocht om periodiek (conform de P&C cyclus) te worden geïnformeerd over de stand van zaken met betrekking tot de begrootte en actuele loonsom.
Een werkgroep is gestart met het inzichtelijk maken en optimaliseren van de processen, bijbehorende applicaties en het beheer daarvan. Dit om een stabiele beheerorganisatie in te richten, zodat op gewenste momenten beschikt kan worden over actuele en betrouwbare gegevens, en over rapportages die (mede) gericht zijn op de formatie (formatiesturing). Bij de inrichting van dit beheer wordt rekening gehouden met de nog nader af te stemmen informatiebehoefte vanuit de organisatie, auditcommissie en raad.

Vanaf het jaar 2021 zal het college zelf een rechtmatigheidsverklaring moeten afgeven over de jaarrekening.
Tot op heden verstrekt de externe accountant een controleverklaring bij de jaarrekening over zowel rechtmatigheid als getrouwheid. Het onderdeel rechtmatigheid verdwijnt. Het wordt een taak van het college om zich daarover te verantwoorden. Hierdoor zal de borging van de rechtmatigheid (het naleven van wet- en regelgeving) in de bedrijfsprocessen nog belangrijker worden, om te voorkomen dat we achteraf voor verrassingen komen te staan.
Met de invoering van de rechtmatigheidsverklaring zal het controleproces verder aangescherpt moeten worden.

De aangekondigde bezuinigingen en vragen vanuit de raad geven aanleiding om de kostendekkendheid van de lokale heffingen nogmaals kritisch onder de loep te nemen. Hiermee moet inzichtelijk worden of er sprake is van inkomstenpotentieel. Belangrijk uitgangspunt hierbij is dat de geraamde baten de geraamde lasten niet mogen overschrijden.
Een belangrijk aandachtspunt is de juistheid van de kostentoerekening in het kader van lokale heffingen. Momenteel wordt hier onderzoek naar gedaan. Het doel van dit onderzoek is om in het proces van de begroting 2021-2024 een volledig juist en onderbouwd voorstel te doen inzake tarifering en onderbouwing van lokale heffingen.

De eis uit het Bouwbesluit 2012 is dat kantoorgebouwen in 2023 moeten voldoen aan energielabel C. Het huidige gemeentehuis voldoet hier niet aan.
In het Energieakkoord is afgesproken dat gestreefd wordt naar een energie-neutrale gebouwde omgeving in 2050. Als tussenstap willen we tenminste gemiddeld het niveau van het (huidige) label A voor alle gebouwen halen in 2030.
Ook in het Coalitieakkoord 2018-2022 van de gemeente Staphorst staat, dat het proces start om in 2050 energieneutraal te zijn. Dit betekent dat de komende periode (groot) onderhoud aan het gemeentehuis plaats moet vinden om te kunnen voldoen aan de gestelde eisen. Tegelijkertijd wordt ook de werkomgeving verbeterd.

Om de financiële verordening uit te voeren, wil het college het onderhoud van de gemeentelijke gebouwen planmatig en daardoor efficiënt verrichten.
Basis hiervoor is de nota Strategische Visie Gebouwen. Hierin is o.a. vermeld welke gebouwen gemeentelijk (kern) bezit zijn. De gebouwen zijn inmiddels bouwkundig- en installatietechnisch geïnspecteerd. Op basis daarvan is een meerjarenonderhoudsplan (MJOP) opgesteld.