Meer
Publicatiedatum: 04-07-2019

Inhoud

Programma onderdelen

Aanbieding en leeswijzer

Aanbieding en voorstel

Hierbij bieden wij u ter vaststelling aan de jaarstukken 2018. Dit ter uitvoering van de wettelijke bepalingen (Gemeentewet, het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten - BBV en de Financiële Verordening).
Met deze jaarstukken 2018 legt ons college verantwoording af over het gevoerde beleid in 2018 en de bijbehorende financiën. De opbouw (exl. bijlagen) bestaat uit twee delen. In het jaarverslag vindt de verantwoording plaats. Dit verslag beschrijft de prestaties die de gemeente in 2018 gerealiseerd heeft en de financiële hoofdlijnen. De gemeentefinanciën worden  nader toegelicht in de jaarrekening 2018.

Verkiezing voor de gemeenteraad
Op 21 maart 2018 vond o.a. de verkiezing voor de gemeenteraad voor de periode 2018 - 2022 plaats. Op basis van de uitkomst is door de drie grootste partijen  een coalitie gevormd. De uitgangspunten voor het te voeren bestuur en beleid zijn in  het coalitieakkoord "samen, voor elkaar!" op hoofdlijnen uitgewerkt. De nadere vertaling, uitwerking en aanpak hiervan is in het collegeprogramma opgenomen.

Coalitieakkoord en collegeprogramma 2014 - 2018
Het vorige coalitieakkoord “vertrouwen in dynamisch Staphorst!" en de uitwerking hiervan in het collegeprogramma vormden de basis voor de begroting 2018.  In deze jaarstukken wordt in de programma's in samenvattende vorm verantwoording afgelegd over genoemd coalitieprogramma. 

Uitkomst/resultaat

De jaarrekening van de gemeente Staphorst 2018 sluit met een positief saldo van € 85.000. In het volgende hoofdstuk "samenvatting" treft u de belangrijkste cijfers aan die tot dit resultaat hebben geleid, aangevuld met enkele analyses.  

Controleverklaring accountant

De jaarrekening 2018 is voorzien van een goedkeurende controleverklaring over de getrouwheid en rechtmatigheid. 

Voorstel
Met deze programmarekening verwachten wij uw raad een goed inzicht te geven in de resultaten over het jaar 2018 en zien uw reactie daarop met belangstelling tegemoet.
Wij stellen u voor:
- de jaarstukken (jaarverslag en jaarrekening) over het jaar 2018 vast te stellen;
- het resultaat groot: € 85.000 toe te voegen aan de reserve zonder bestemming.


Staphorst, 21 mei 2019.


Het college van burgemeester en wethouders van Staphorst


Drs. T.C. Segers MBA                                                                        ???????????

Burgemeester                                                                                     Secretaris



Leeswijzer

De begroting 2018 vormt de basis voor deze rekening 2018.

Burgemeester en wethouders leggen met deze jaarstukken verantwoording af over welk beleid gerealiseerd is in 2018 en welke middelen daarvoor zijn ingezet. Zo kan er worden vastgesteld in hoeverre het gerealiseerde beleid en de ingezette middelen over 2018 afwijken van wat er in de programmabegroting stond geraamd, en wat daarvoor de redenen zijn. De jaarstukken zijn gebaseerd op de programmabegroting 2018. Dit geeft een goede vergelijking tussen de rekening en de begroting en ondersteunt uw raad bij de uitvoering van de controlerende rol. 


De jaarstukken 2018 bestaan uit drie delen:

Deel I | Jaarverslag 2018
Uitkomsten en analyse

In hoofdstuk Samenvatting treft u in samenvattende vorm de financiële uitkomsten van de jaarrekening 2018.  aan zoals analyses van zowel de begroting als de zomernota en wordt de reservepositie uiteen gezet.  De belangrijkste uitkomsten worden tot slot geresumeerd.   

Programma's
- wat omvatte het programma?
- wie is bestuurlijk verantwoordelijk (portefeuillehouder)?
- wat is er voor gedaan?
a. de stand van zaken van de uit te voeren acties gebaseerd op het coalitieakkoord 2014 - 2018;
b. investeringen;
- wat heeft het gekost? inclusief een globale analyse van de belangrijkste verschillen.

Paragrafen

Naast de tien programma’s kent de gemeente acht paragrafen. Deze paragrafen betreffen onderwerpen en beleidslijnen die meerdere of alle programma’s aangaan. Een voorbeeld van een paragraaf is de paragraaf bedrijfsvoering. De bedrijfsvoering van de gemeente heeft effect op alle programma’s uit de begroting. Bovendien gaat het bij de onderwerpen in deze paragrafen vaak om aanzienlijke bedragen.  Daarmee wordt extra financieel inzicht gegeven.  Per paragraaf wordt verslag gedaan van de geleverde prestaties.

Deel II | Jaarrekening 2018
In de jaarrekening worden de gemeentefinanciën toegelicht. Deze bevat:

a.  samenvatting en korte analyses van de jaarrekening ten opzichte van de de begroting en wordt de reservepositie uiteen gezet. 
b. de balans
c. het overzicht baten en lasten
d. de toelichtingen:
     - grondslagen voor waardering en resultaatbepaling;
     - overzicht van baten en lasten;
     - presentatie algemene dekkingsmiddelen;
     - overzicht incidentele lasten en baten;
     - analyse begrotingsafwijkingen;
     - recapitulatie reserves en voorzieningen.

Deel III | Bijlagen

1. SiSa- bijlage
2. Taakvelden
3 Afgeronde  kredieten
4.  Controleverklaring van de onafhankelijke accountant
5.  Verslag auditcommissie