Totaal overzicht reservepositie
Hieronder ziet u het verloop van de algemene reserves en bestemmingsreserves.
| Algemene reserves (x € 1.000) | Saldo 31-12-2021 | Mutaties | Resultaat voorgaand jaar | Saldo 31-12-2022 | ||
| Reserves/voorzieningen | Toevoegingen | Onttrekkingen | ||||
| Algemene reserve | 3.400 | 100 | 3.500 | |||
| Reserve zonder bestemming | 5.107 | 4.615 | 909 | 1.995 | 1.782 | 10.418 |
| Totaal algemene reserves | 8.507 | 4.715 | 909 | 1.995 | 1.782 | 13.918 |
| Bestemmingsreserves (x € 1.000) | Saldo 31-12-2021 | Mutaties | Resultaat voorgaand jaar | Saldo 31-12-2022 | ||
| Reserves/voorzieningen | Toevoegingen | Onttrekkingen | ||||
| Reserve grondexploitatie | 3.084 | 3.355 | 10 | 6.429 | ||
| Reserve grondexploitatie met bestemming | 577 | 577 | ||||
| Reserve afschrijving investering openbare ruimte met maatschappelijk nut | 7.059 | 157 | 6.902 | |||
| Reserve onderhoud Conradsweg (zandput Hooidijk) | 135 | 9 | 144 | |||
| Reserve rioolbeheer | 3.242 | 115 | 3.127 | |||
| Reserve matiging afvalstoffenheffing | 378 | 378 | ||||
| Reserve met bestemming | 129 | -103 | 12 | 14 | ||
| Reserve wegenbeheer - betonwegen | 4.000 | 4.000 | ||||
| Reserve wegenbeheer - asfalt - en klinkerwegen | 2.765 | -1.040 | 918 | 1.545 | 1.098 | |
| Reserve verkeersontsluiting | 488 | 24 | 464 | |||
| Reserve afschrijving gemeentelijke gebouwen | 10.864 | 720 | 10.144 | |||
| Reserve afschrijving vervoermiddelen | 631 | 125 | 506 | |||
| Reserve gebouwenbeheer | 1.677 | -1.677 | 0 | |||
| Reserve nadelig rekening saldo | 1.882 | -1.882 | 0 | |||
| Reserve duurzaamheid | 474 | 189 | 663 | |||
| Reserve automatisering | 13 | -13 | 0 | |||
| Reserve beschermd wonen | 977 | 521 | 34 | 1.465 | ||
| Totaal bestemmingsreserves | 38.375 | -4.715 | 4.991 | 2.743 | 0 | 35.909 |
| Totaal reserves |
46.882 |
0 | 5.900 | 4.738 | 1.782 | 49.827 |
| Analyse uitkomst t.o.v. begroting | |
| Saldo van baten en lasten reserves | € 1.162.000 |
| Resultaat jaar 2021 |
€ 1.782.000 |
| Onttrekking aan reserves (excl. resultaat 2022) | € 2.944.000 |
| Nog toe te voegen resultaat 2022 | € 5.207.000 |
| Toename reserves | € 8.151.000 |
| Toelichting | |
| Onttrekking en toevoeging reserves | |
| Af: onttrekkingen uit de reserves | |
| Versterking dienstverlening | € 74.000 |
| Afschrijving brandweerkazerne | € 8.000 |
| Vergroten veiligheidsbeleving | € 6.000 |
| Reservering uitvoering wegenbeheersplan | € 1.545.000 |
| Afschrijvingen wegen, kunstwerken, openbare verlichting, straatmeubilair, parkeren | € 141.000 |
| Afschrijvingen middelen gladheidsbestrijding | € 34.000 |
| Onderzoek ontsluiting Rouveen | € 3.000 |
| Inspectie kunstwerken | € 5.000 |
| Onderzoek op- en afritten A28 | € 24.000 |
| Leader III- lokale projectbijdragen | € 3.000 |
| Promotie gemeente Staphorst | € 10.000 |
| Afschrijvingen schoolgebouwen | € 443.000 |
| Opstellen Integraal Huisvestingsplan Onderwijs (IHP) | € 20.000 |
| Uitbreidingskosten CNS | € 25.000 |
| Uitbreidingskosten De Triangel | € 11.000 |
| Breedtesport | € 12.000 |
| Afschrijvingen gymzalen | € 87.000 |
| Afschrijvingen sportaccommodaties voetbal | € 108.000 |
| Afschrijvingen speeltoestellen | € 16.000 |
| Stichting recreatie en toerisme | € 50.000 |
| Bijdrage AMBC | € 39.000 |
| Herplant 600 bomen | € 90.000 |
| Fauna- en florawet | € 8.000 |
| Groot onderhoud openbaar groen | € 255.000 |
| Vitalisering recreatieparken | € 18.000 |
| Boombeheer binnen beb. kom | € 28.000 |
| Boombeheer buiten beb. kom | € 69.000 |
| Speeltoestellen | € 22.000 |
| De Herberg Zwolle | € 10.000 |
| Bijdrage Zwolle Human Capital Agenda | € 31.000 |
| Beschermd wonen | € 34.000 |
| E&K budgetten | € 487.000 |
| Kostendekkendheid riolering 2022 | € 115.000 |
| Windenergie | € 1.000 |
| Dynamische geurkaart | € 7.000 |
| Leefbaarheid de Slagen | € 10.000 |
| Implementatie nieuwe omgevingswet | € 67.000 |
| Geovisie landelijke voorziening | € 2.000 |
| Woonservicegebieden | € 2.000 |
| Omgevingsplan | € 11.000 |
| Voorbereidingskrediet flexwoningen | € 24.000 |
| Kwaliteitsborging bouw- en woningtoezicht | € 10.000 |
| Inhaalwerkzaamheden RO | € 35.000 |
| Afschrijvingen gemeentehuis | € 74.000 |
| Afschrijvingen vervoersmiddelen | € 91.000 |
| Doorontwikkeling buitendienst | € 6.000 |
| Project dienstverlening optimalisatie | € 30.000 |
| Koppeling IJVI/DECOS | € 23.000 |
| Informatiemanagement | € 136.000 |
| Doorontwikkeling organisatie/onderhoud organisatiecultuur | € 40.000 |
| Arbo-budget | € 16.000 |
| Restant coronasteunpakket 2021 - loonsomruimte | € 322.000 |
| Totaal onttrekkingen | € 4.738.000 |
| Bij: toevoegingen aan de reserves | |
| Verschuldigde VPB grondexploitatie | € 2.000 |
| Reservering uitvoering wegenbeheersplan | € 860.000 |
| Opbrengsten degeneratiekosten | € 50.000 |
| Reservering zandput Hooidijk | € 9.000 |
| De Esch III | € 76.000 |
| Winst De Esch IV | € 1.732.000 |
| Winst Bullingerslag | € 325.000 |
| Oekraïne 2022 (zie paragraaf vluchtelingenstroom) | € 693.000 |
| Beschermd wonen | € 490.000 |
| Kansrijk wonen | € 31.000 |
| E&K budgetten | € 189.000 |
| Exploitatiebijdragen De Slagen | € 29.000 |
| Verkoop kavels Triangellocatie Rouveen | € 47.000 |
| Verkoop kavel Levensboomlocatie Rouveen | € 327.000 |
| Verkoop groenstrook De Esch III | € 193.000 |
| Verkoop perceel Oostermenneweg | € 15.000 |
| Verkoop ruilgrond Scholenland & Tiphoeksweg | € 533.000 |
| Winst Poeleweg | € 90.000 |
| Verkoop Gemeenteweg 83 | € 208.000 |
| Totaal toevoegingen | € 5.900.000 |
| Per saldo Verschil tussen totaal onttrekking en toevoeging aan de reserves |
€ 1.162.000 |
| Toevoeging jaarresultaat 2021 (niet in baten jaarrekening 2022) |
€ 1.782.000 |
| Toename reserve eind 2022 t.o.v eind 2021 (exclusief resultaat boekjaar) |
€ 2.944.000 |
Financiële kengetallen
De financiële positie van de gemeente kan ook uitgedrukt worden in financiële kengetallen. De commissie BBV heeft een aantal kengetallen voorgeschreven, om hiermee beter inzicht te verkrijgen in de financiële positie van de gemeenten. De kengetallen van de gemeente Staphorst zijn goed, met name schuldquote en de solvabiliteit. In de paragraaf weerstandsvermogen worden de kengetallen verder toegelicht.
| Werkelijk | Begroting | |||||||
| 2020 | 2021 | 2022 |
2022 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | |
| Netto schuldquote | -62% | -47% | -48% | -10% | -20% | -12% | -12% | -15% |
| Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen | -60% |
-51% | -50% | -15% | -22% | -14% | -14% | -17% |
| Solvabiliteitsrisico | 85% | 85% | 83% | 83% | 82% | 85% | 85% | 85% |
| Grondexploitatie | 4% |
8% | 8% | 13% | 6% | 7% | 7% | 7% |
| Structurele exploitatieruimte | 5% | 0% | 8% | 0% | 0% | 2% | 4% | -1% |
| Belastingcapaciteit | 90% | 93% | 87% | 98% | 89% | |||
Weerstandsvermogen
Het weerstandsvermogen van de gemeente is uitstekend. Dit blijkt uit de paragraaf weerstandsvermogen, die in dit jaarverslag is opgenomen. De beschikbare weerstandscapaciteit is de aanwezige vrije reserves plus de onbenutte belastingcapaciteit, ten opzichte van de mogelijke risico's.
| Bedragen x €1.000 | Begroting 2022 |
Rekening 2022 | Begroting 2023 |
| Weerstandscapaciteit | 10.904 | 28.511 | 16.661 |
| Risico's | 1.238 | 1.204 | 1.220 |
| Weerstandsvermogen | 8.8 | 23.7 | 13.7 |