Liquiditeitsplanning

De liquiditeitsplanning is een prognose van de inkomende en uitgaande geldstromen op basis van de meerjarenbegroting en geeft het verloop van het liquiditeitssaldo in de jaren 2025 t/m 2028 weer.

Deze liquiditeitsplanning wijkt af van de liquiditeitsplanning die in de paragraaf financiering is gepresenteerd. In onderstaand overzicht zijn andere uitgangspunten gehanteerd dan het (verplichte) overzicht in de paragraaf financiering. In onderstaande liquiditeitsplanning wordt er bijvoorbeeld rekening gehouden met onderuitputting van geplande investeringen en incidentele budgetten. Daarnaast worden de investeringen verspreid over de jaren. De liquiditeitsplanning in de paragraaf financiering gaat ervan uit dat alle investeringen in het geplande jaar worden uitgegeven. Het verschil in uitgangspunten zorgt ervoor dat het liquiditeitssaldo van elkaar afwijkt.

De liquiditeitsplanning is gebaseerd op de huidige plannen die zijn opgenomen in de meerjarenbegroting 2025 - 2028. Mochten deze plannen in de toekomst wijzigen of komen er nieuwe plannen bij, dan heeft dit impact op het saldo van de liquiditeitsplanning.

Bedragen x €1000

	2025	2026	2027	2028
Beginstand liquiditeitssaldo	25.534	18.124	10.028	2.775
Kasstroom uit operationele activiteiten
Inkomsten (+)	59.515	56.176	51.338	52.011
Rijksinkomsten	33.416	32.476	33.762	33.849
Belastingen leges	9.731	9.978	10.188	10.390
Overige ontvangsten	16.367	13.722	7.388	7.773
Uitgaven (-)	62.368	59.312	54.218	54.310
Loonkosten en inhuurkosten	18.631	17.550	18.329	18.347
Verstrekte subsidies	2.465	2.495	2.520	2.557
Incidentele budgetten	4.940	4.325	3.026	3.026
Overige uitgaven (gecorr. Met onderuitputting incidentele budgetten)	36.332	34.942	30.342	30.379
Inkomsten - uitgaven	-2.853	-3.136	-2.880	-2.299
Correctie afschrijvingen	2.425	2.752	2.792	2.862
Correctie voorzieningen	37	-187	129	-164
Activering projecturen	-102	-103	-103	-105
Saldo operationele activiteiten	-493	-674	-63	295
Kasstroom uit investeringsactiviteiten
Inkomsten (+)	5.167	1.441	1.441	0
*Grondexploitatie	5.167	1.441	1.441	0
Uitgaven (-)	10.126	11.238	7.041	4.127
*Grondexploitatie	3.179	1.778	158	484
Investeringen economisch nut	590	468	115	106
Investeringen economisch nut waarvoor heffingen worden geheven	941	1.137	664	342
Investeringen maatschappelijk nut	5.416	7.856	6.124	3.196
Saldo investeringsactiviteiten	-4.959	-9.797	-5.600	-4.127
Kasstroom uit financieringsmiddelen
Saldo financieringsactiviteiten	30	30	9	10
Saldo liquiditeit exclusief grondbedrijf	18.124	10.028	2.775	740
Saldo liquiditeit  eind van het jaar	20.112	9.691	4.058	256
Quickratio	6.0	3,8	2,4	1,7

* Het verloop van de grondexploitaties is gebaseerd op huidige besluitvorming. Hierbij is nog geen rekening gehouden met mogelijke toekomstige in exploitatie te nemen gronden, de mogelijke opbrengsten die hieruit voortkomen