Reservestaat
In onderstaande reservestaat zijn niet alleen de door uw raad genomen besluiten verwerkt, maar ook de voorgenomen investeringen zoals deze zijn opgenomen in het overzicht investeringen en waarbij een reserve als dekkingsmiddel is aangewezen. Hierdoor geeft de reservestaat een beter inzicht in de ontwikkeling en de stand van de reserves en voorzieningen. Immers de voorgenomen dekking van investeringen worden ten laste van de reserves weergegeven.
| Omschrijving (x € 1.000) | Rekening 2025 | Begroot 2026 | Begroot 2027 | Begroot 2028 | Begroot 2029 | Begroot 2030 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Niet bestemde reserves | 17.240 | 14.634 | 12.521 | 12.400 | 12.805 | 13.150 |
| Bestemmingsreserves | 35.490 | 33.478 | 32.205 | 31.850 | 31.496 | 30.571 |
| Voorzieningen | 3.484 | 2.917 | 6.875 | 6.503 | 6.109 | 5.864 |
| Totaal | 56.214 | 51.029 | 51.601 | 50.753 | 50.410 | 49.585 |
Overzicht reserves en voorzieningen
De meerjarige positieve begrotingssaldi zijn als toevoeging meegenomen in de reserve zonder bestemming. Afhankelijk van de resultaten in de jaarrekeningen kunnen deze toevoegingen daadwerkelijk gerealiseerd worden. Mogelijke toekomstige in exploitatie te nemen gronden, waaruit opbrengsten voort kunnen vloeien en mogelijk tot resultaat kunnen leiden, zijn niet meegenomen in de reservepositie. Het verloop van de reserve/voorziening rioolbeheer en afvalstoffenheffing is gebaseerd op de huidige tarieven (zonder indexatie). In de begroting 2027 zijn de reserve rioolbeheer en de reserve matiging afvalstoffenheffing toegevoegd aan de voorziening rioolbeheer en de voorziening matiging afvalstoffenheffing conform BBV.
| Omschrijving (x € 1.000) | Rekening 2025 | Begroot 2026 | Begroot 2027 | Begroot 2028 | Begroot 2029 | Begroot 2030 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Niet bestemde reserves | ||||||
| Algemene reserves | 3.500 | 3.500 | 3.500 | 3.500 | 3.500 | 3.500 |
| Reserve zonder bestemming | 7.206 | 5.199 | 2.563 | 2.479 | 2.922 | 3.305 |
| Reserve voor grondexploitatie | 6.534 | 5.935 | 6.458 | 6.421 | 6.383 | 6.345 |
| Totaal niet bestemde reserves | 17.240 | 14.634 | 12.521 | 12.400 | 12.805 | 13.150 |
| Overige bestemmingsreserves | ||||||
| Reserve voor grondexploitatie met bestemming | 1.614 | 1.614 | 1.755 | 1.755 | 1.755 | 1.755 |
| Reserve afschrijving investeringen openbare ruimte met maatschappelijk nut | 9.220 | 8.604 | 8.112 | 7.557 | 7.001 | 6.445 |
| Reserve zandput Hooidijk | 211 | 198 | 211 | 211 | 211 | 211 |
| Reserve rioolbeheer | 2.785 | 2.800 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Reserve matiging afvalstoffenheffing | 378 | 280 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Reserve met bestemmingen | 2 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Reserve wegenbeheer | ||||||
| A. betonwegen | 735 | 735 | 735 | 735 | 735 | 735 |
| B. Asfalt en elementverharding | 1.865 | 1.231 | 1.908 | 1.930 | 1.952 | 1.973 |
| Reserve wegen (motie 131) | 775 | 1.125 | 1.450 | 1.750 | 2.050 | 2.300 |
| Reserve verkeersontsluiting | 460 | 460 | 460 | 460 | 460 | 460 |
| Reserve afschrijving gemeentelijke gebouwen | 8.135 | 7.511 | 6.926 | 6.322 | 5.718 | 5.114 |
| Reserve afschrijving vervoermiddelen | 227 | 168 | 124 | 80 | 36 | 0 |
| Reserve duurzaamheid | 1.466 | 648 | 405 | 405 | 405 | 405 |
| Reserve beschermd wonen | 3.030 | 3.000 | 4.130 | 4.130 | 4.130 | 4.130 |
| Reserve vluchtelingen, statushouders en Oekraïners | 4.587 | 3.619 | 4.202 | 4.030 | 3.858 | 3.858 |
| Reserve Versterking Welzijnsfunctie | 0 | 300 | 600 | 900 | 1.200 | 1.200 |
| Reserve van Ark | 0 | 0 | 0 | 400 | 800 | 800 |
| Reserve bovenwijkse voorzieningen | 0 | 1.185 | 1.185 | 1.185 | 1.185 | 1.185 |
| Totaal overige bestemmingsreserves | 35.490 | 33.478 | 32.205 | 31.850 | 31.496 | 30.571 |
| Totaal reserves | 52.730 | 48.112 | 44.726 | 44.250 | 44.301 | 43.721 |
Overzicht voorzieningen
Hieronder is het verloopoverzicht van de voorzieningen opgenomen. De reserve rioolbeheer en de reserve matiging afvalstoffenheffing zijn overgebracht naar de voorziening conform artikel 44 lid 2 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV). In de Voortgangsrapportage 2026 is de dotatie aan de voorziening civiele kunstwerken opgenomen en daardoor is deze nu ook in de begroting 2027 verwerkt. De standen van de voorzieningen aan het einde van een jaar, sluiten aan bij de onderliggende beheerplannen. Meerjarige mutaties voor de voorziening pensioenverplichting wethouders, zandput Hooidijk, reperatie 3e WW-jaar en de verlofsparen zijn lastig of niet in te schatten waardoor de eindstanden van de voorzieningen gelijk zijn gehouden.
| Omschrijving (x € 1.000) | Rekening 2025 | Begroot 2026 | Begroot 2027 | Begroot 2028 | Begroot 2029 | Begroot 2030 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Voorzieningen | ||||||
| Voorziening pensioenverplichting wethouders | 1.795 | 1.506 | 1.795 | 1.795 | 1.795 | 1.795 |
| Voorziening zandput Hooidijk | 66 | 62 | 66 | 66 | 66 | 66 |
| Voorziening reparatie 3e WW-jaar | 36 | 36 | 36 | 36 | 36 | 36 |
| Voorziening verlofsparen | 174 | 115 | 174 | 174 | 174 | 174 |
| Voorziening gebouwenbeheer | 816 | 245 | 944 | 862 | 689 | 679 |
| Voorziening civiele kunstwerken | 0 | 700 | 506 | 448 | 504 | 504 |
| Voorziening rioolbeheer ** | 411 | 253 | 3.039 | 2.913 | 2.720 | 2.547 |
| Voorziening matiging afvalstoffenheffing | 185 | 0 | 314 | 208 | 125 | 62 |
| Totaal voorzieningen | 3.484 | 2.917 | 6.875 | 6.503 | 6.109 | 5.864 |
| Totaal reserves en voorzieningen voorzieningen | 56.214 | 51.029 | 51.601 | 50.753 | 50.410 | 49.585 |