Paragraaf 1 | Weerstandsvermogen en risicomanagement
Terug naar navigatie - Paragraaf 1 | Weerstandsvermogen en risicomanagementBij het opstellen van de rekening 2018 is uitgegaan van een weerstandscapaciteit van ruim € 16 miljoen, met een bedrag aan risico’s van € 1,8 miljoen, waardoor het weerstandsvermogen uitkomt op 9,1. Hier hoort de kwalificatie Uitstekend bij. In onderstaande tabel is de ontwikkeling van het weerstandsvermogen opgenomen:
Bedragen x € 1.000 | Rekening 2018 |
Begroting 2018 | Begroting 2019 | Verwachting 2020 |
Weerstandscapaciteit | 16.369 | 10.091 | 11.483 | 9.000 |
Risico's | 1.796 | 1.580 | 1.766 | 2.000 |
Weerstandsvermogen | 9.1 |
6.4 | 6.5 | 4,5 |
De daling van de weerstandscapaciteit verloopt minder snel dan was gepland. Dit komt doordat kredieten wel beschikbaar zijn gesteld, maar nog niet (volledig) zijn uitgegeven. Ook wordt de reserve grondexploitatie, welke deel uitmaakt van de weerstandscapaciteit, nog steeds gevoed door diverse winstgevende complexen. Op dit moment is er nog sprake van een reserve sociaal domein, echter gezien de uitgaven voor Jeugdzorg is de kans aanwezig dat deze over 1 tot 2 jaar uitgeput is. Overschrijdingen t.o.v. de begroting moeten dan uit de algemene reserve gedekt worden. De verwachting is dat de weerstandscapaciteit verder zal gaan dalen, een bedrag van € 9 miljoen voor het jaar 2020 is als reëel te bestempelen.
Als we de huidige risico's wegen naar de kans dat dit risico zich voordoet en het mogelijk bedrag aan risico's dat hiermee gepaard gaat, dan is een lichte toename van het bedrag aan risico's tot € 2 miljoen als reëel te bestempelen. Er zullen zich altijd weer nieuwe risico's voordoen, maar ook zullen huidige risico's onderhevig zijn aan schommelingen in het bedrag.
Het weerstandsvermogen blijft door deze ontwikkelingen nog steeds ruim boven het beleidsuitgangspunt liggen van 2, echter we zien wel een duidelijke daling . Deze ontwikkeling zal scherp in de gaten worden gehouden.