De budgetbijstellingen zijn opgenomen onder afwijkingen 2023. In hoofdstuk 4 worden alle budgetbijstellingen per programma op taakveldniveau toegelicht. De begroting 2023 had een verwacht positief saldo van € 67.000 (kolom actuele begroting). Er wordt, op basis van de huidige inzichten en de verwachting over het verloop van het kalenderjaar, een voordelig rekeningsaldo 2023 van € 1,6 miljoen verwacht. Dit is een forse verbetering van het resultaat met ruim € 1,5 miljoen ten opzichte van de bijgestelde begroting 2023.
3. Financiële uitkomsten voortgangsrapportage 2023
Totaaloverzicht financiële uitkomsten per programma
Terug naar navigatie - Totaaloverzicht financiële uitkomsten per programmaIn onderstaand overzicht zijn de uitkomsten van de voortgangsrapportage 2023 gepresenteerd op programmaniveau:
| Exploitatie | Actuele begroting 2023 | Afwijkingen 2023 | Begroting 2023 na wijzigingen | |
|---|---|---|---|---|
| Lasten | ||||
| 0 Bestuur en ondersteuning | -4.025.073 | 1.481.769 | -2.543.304 | |
| 1 Veiligheid | -1.544.697 | -60.964 | -1.605.661 | |
| 2 Verkeer, vervoer & waterstaat | -3.206.563 | -503.785 | -3.710.348 | |
| 3 Economie | -9.417.623 | -10.914 | -9.428.538 | |
| 4 Onderwijs | -1.807.976 | -69.274 | -1.877.250 | |
| 5 Sport, cultuur & recreatie | -4.613.951 | -160.172 | -4.774.123 | |
| 6 Sociaal domein | -18.354.490 | -720.650 | -19.075.140 | |
| 7 Volksgezondheid & milieu | -5.762.228 | -431.188 | -6.193.416 | |
| 8 Volkshuisvesting & Ruimt.ord. | -4.745.807 | -11.280 | -4.757.087 | |
| 9 Overhead | -9.643.217 | -129.245 | -9.772.462 | |
| Totaal Lasten | -63.121.626 | -615.704 | -63.737.330 | |
| Baten | ||||
| 0 Bestuur en ondersteuning | 33.609.201 | 1.338.205 | 34.947.406 | |
| 1 Veiligheid | 58.715 | 16.865 | 75.580 | |
| 2 Verkeer, vervoer & waterstaat | 108.701 | 21.000 | 129.701 | |
| 3 Economie | 9.340.541 | 5.785 | 9.346.326 | |
| 4 Onderwijs | 392.777 | 27.727 | 420.504 | |
| 5 Sport, cultuur & recreatie | 201.990 | 73.627 | 275.617 | |
| 6 Sociaal domein | 7.786.347 | 282.966 | 8.069.313 | |
| 7 Volksgezondheid & milieu | 3.605.745 | 429.733 | 4.035.479 | |
| 8 Volkshuisvesting & Ruimt.ord. | 3.269.134 | -11.084 | 3.258.050 | |
| 9 Overhead | 108.223 | 92.000 | 200.223 | |
| Totaal Baten | 58.481.374 | 2.276.824 | 60.758.198 | |
| Begrotingssaldo voor bestemming | -4.640.252 | 1.661.121 | -2.979.132 | |
| Stortingen | ||||
| 1 Veiligheid | 0 | 0 | 0 | |
| 2 Verkeer, vervoer & waterstaat | -1.095.000 | -333.000 | -1.428.000 | |
| 4 Onderwijs | 0 | 0 | 0 | |
| 5 Sport, cultuur & recreatie | 0 | 0 | 0 | |
| 6 Sociaal domein | -964.784 | -110.000 | -1.074.784 | |
| 7 Volksgezondheid & milieu | 0 | 0 | 0 | |
| 8 Volkshuisvesting & Ruimt.ord. | 0 | 0 | 0 | |
| 9 Overhead | 0 | 0 | 0 | |
| Totaal Stortingen | -2.059.784 | -443.000 | -2.502.784 | |
| Onttrekkingen | ||||
| 0 Bestuur en ondersteuning | 56.370 | -31.370 | 25.000 | |
| 1 Veiligheid | 43.182 | 0 | 43.182 | |
| 2 Verkeer, vervoer & waterstaat | 1.524.010 | 311.000 | 1.835.010 | |
| 3 Economie | 98.076 | 5.000 | 103.076 | |
| 4 Onderwijs | 500.763 | -17.812 | 482.951 | |
| 5 Sport, cultuur & recreatie | 1.058.328 | 0 | 1.058.328 | |
| 6 Sociaal domein | 749.791 | 70.000 | 819.791 | |
| 7 Volksgezondheid & milieu | 835.683 | -25.000 | 810.683 | |
| 8 Volkshuisvesting & Ruimt.ord. | 605.210 | 0 | 605.210 | |
| 9 Overhead | 1.295.509 | 0 | 1.295.509 | |
| Totaal Onttrekkingen | 6.766.923 | 311.818 | 7.078.741 | |
| Mutaties reserves | 4.707.139 | -131.182 | 4.575.957 | |
| Begrotingssaldo na bestemming | 66.887 | 1.529.938 | 1.596.825 | |
Toelichting mutaties op hoofdlijnen
Terug naar navigatie - Toelichting mutaties op hoofdlijnenActuele begroting 2023
Dit betreft de primitieve begroting 2023 die in november 2022 is vastgesteld door de raad, aangevuld met begrotingswijzigingen die door de raad zijn vastgesteld tot en met augustus 2023.
Zoals opgenomen in de begroting 2023 zou de stelpost prijsstijgingen van € 1,4 miljoen worden ingezet bij de voortgangsrapportage 2023 om overschrijdingen te dekken die zijn ontstaan door prijsstijgingen. Deze stelpost is in 2023 voor € 1,2 miljoen ingezet om de budgetten (samengevat in hoofdstuk 6) aanvullend te indexeren. Het restant valt vrij ten gunste van het begrotingssaldo.
Voortgangsrapportage mutaties 2023
De grootste mutaties bestaan voornamelijk uit:
- Hogere rente opbrengsten schatkistbankieren € 730.000 V
- Meicirculaire € 470.000 V
- Dotatie pensioenvoorzieningen € 100.000 V
- PGB Jeugd € 128.000 N
- Inkomensvoorzieningen € 140.000 N
- Vrijval stelposten € 212.000 V
- Aframen diverse budgetten € 231.000 V
De laatste mutatie heeft wellicht extra toelichting nodig. Zoals in de zomernota 2023 aangegeven is uit de analyse van de jaarrekening 2022 gebleken dat er ruimte zit in diverse budgetten. Structurele budgetten waar drie jaar of langer onderuitputting heeft plaatsgevonden zijn afgeraamd of hogere opbrengsten dan gebudgetteerd zijn bijgeraamd. Dit levert in 2023 een voordeel op van € 231.000 verdeeld over alle programma's.