Samenvatting jaarrekening 2017

Hierbij bieden wij u ter vaststelling aan de jaarstukken 2017. Dit ter uitvoering van de wettelijke bepalingen (Gemeentewet, het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten - BBV en de Financiële Verordening).
Met deze jaarstukken 2017 legt ons college verantwoording af over het gevoerde beleid in 2017 en de bijbehorende financiën. De opbouw bestaat uit twee delen. In het jaarverslag vindt de verantwoording plaats. Dit verslag beschrijf de prestaties die de gemeente gerealiseerd heeft en de financiële hoofdlijnen. De gemeentefinanciën worden  nader toegelicht in de jaarrekening.

Beleidsmatige samenvatting
Nieuw dit jaar is de beleidsinformatiebrief in hoofdstuk 2. Hierin hebben wij de belangrijkste beleidsmatige en financiële ontwikkelingen van het jaar 2017 vermeld. Daarmee vormt deze brief een samenvatting van de jaarstukken. Tegelijk is het een startpunt van dit document.

Coalitieakkoord en collegeprogramma
Het coalitieakkoord “vertrouwen in dynamisch Staphorst!’ en de uitwerking hiervan in het collegeprogramma vormden voor de uitvoering van deze jaarstukken de basis.

Uitkomst/resultaat
De jaarrekening van de gemeente Staphorst 2017 sluit met een batig saldo van € 349.000 . In het hoofdstuk “financiële positie” treft u samenvattend de belangrijkste cijfers aan die tot dit resultaat hebben geleid  alsmede  enkele analyses.  

Controleverklaring accountant
De jaarrekening 2017 is voorzien van een goedkeurende controleverklaring over de getrouwheid en rechtmatigheid. Dat betekent dat onze gemeente de zaken op orde heeft.

Proces vaststelling jaarstukken
De vaststellingsprocedure van de jaarrekening heeft de voorgaande jaren (2015 en 2016) in twee stappen plaatsgevonden. Dit omdat een aantal partijen binnen het sociaal domein  er niet in slaagden om tijdig een accountantsverklaring aan te leveren.  Dit jaar is voor één  vaststellingsmoment gekozen.  Voordeel hiervan is dat deze werkwijze minder bestuurlijke drukte geeft. 

Voorstel
Met deze programmarekening verwachten wij uw raad een goed inzicht te geven in de resultaten over het jaar 2017 en zien uw reactie daarop met belangstelling tegemoet.
Wij stellen u voor:
- de jaarstukken (jaarverslag en jaarrekening) over het jaar 2017 vast te stellen;
- het resultaat groot: € 349.000 toe te voegen aan de reserve zonder bestemming.


Staphorst, 5  juni 2018.

Het college van burgemeester en wethouders van Staphorst


Drs. Th. Segers MBA                                                                        P. F. G. Rossen MPM

Beleidsmatige samenvatting
In dit document hebben we de belangrijkste beleidsmatige ontwikkelingen van het jaar 2017 vermeld. Per ontwikkeling is ook kort vermeld wat de effecten hiervan zijn.

Economie: doorwerking positieve ontwikkeling
De landelijke economie heeft zich in het afgelopen jaar verder herstelt van de recessie. Zo is de Nederlandse economie in 2017 met 3,1 procent gegroeid; de hoogste stijging in tien jaar tijd.
Deze groei was ook merkbaar in onze gemeente Staphorst. Belangrijke graadmeters hiervoor vormen:
- de  afname van gronden in de industrieterreinen zoals de voorspoedige ontwikkeling van het bestemmingsplan de Bullingerslag;
- de belangstelling voor de particuliere woningbouw in Rouveen waarbij het bestemmingsplan Rouveen-West werd afgerond;
- de arbeidsmarkt  die zich in het afgelopen jaar in positieve zin heeft ontwikkeld. Het aantal ww-gerechtigden is gedaald van 3,2% naar 2%.

Sociaal domein: afronding transitie 
Binnen het sociaal domein hebben gemeenten er per 1 januari 2015 taken en verantwoordelijkheden bij gekregen in de zorg en ondersteuning aan hun inwoners. Op het gebied van zorg, participatie en zelfredzaamheid, werk en jeugdhulp.
In de jaren 2015 en 2016 stonden vooral de continuïteit en kwaliteit voor de inwoner voorop. Het aanbod is kwalitatief goed en toereikend gebleken. In 2017 is deze transitie succesvol afgerond. Het begin van het jaar 2017 heeft in het teken gestaan van de evaluatie van het sociaal domein. De reserve sociaal domein wordt dit jaar gevoed met afgerond €145.000.

Organisatie: doorontwikkeling
Primair richtte de organisatie zich in 2017 op de realisatie van de ambities uit het coalitieakkoord en de doelen zoals die zijn gesteld in de missie en visie. Daarnaast is er voortvarend gewerkt aan een groot aantal doorontwikkelingstrajecten zoals:
- Efficiënte Procesinrichting Omgevingsrecht Staphorst (EPOS);
- Integratie Centrum voor Jeugd en Gezin (CJG) en Centrum voor Werk en Ondersteuning (CWO);
- Overdracht van een deel van de vergunning-, toezicht- en handhavingstaken naar de Omgevingsdienst IJsselland;
- Vaststelling uitvoeringsprogramma dienstverlening;
- Doorontwikkeling buitendienst;
- Implementatie strategisch communicatieplan;
- Implementatie strategisch personeel- en opleidingsbeleid.
Een en ander resulteerde er in dat deze trajecten niet binnen de bestaande formatie konden worden opgevangen zodat er voor de kosten van inhuur dekkingsmiddelen zijn bij geraamd.  

Zorg: permanente aandacht   
Medio dit jaar is in de kern Rouveen het wooncentrum “de Sering” in gebruik genomen. Het appartementencomplex met 24 appartementen is bestemd voor mensen met een vraag op het gebied van wonen in combinatie met zorg, welzijn of dienst(en). De Stichting Welzijn Ouderen organiseert in de Buurtstee en participeert met het aanbieden van gezamenlijke activiteiten voor bewoners en omwonenden.

Ruimtelijke ontwikkeling: 'Staphorst voor elkaar'
Uw raad heeft in december 2017 met de vaststelling van de omgevingsvisie “Staphorst voor elkaar” een koers uitgezet op fysiek- sociaal gebied voor de komende tien jaar. Het is een uniek document waarin een gemeentedekkende visie op lange termijn is vastgesteld. Bovendien wordt hiermee de toelating- en ontwikkelingsplanologie verlaten en neemt onze gemeente daarbij een uitnodigende houding aan ten opzichte van burgers en bedrijven om met goede plannen en initiatieven te komen.     

Verkeer en vervoer: planmatig werken
Begin juni 2017 is door uw raad het integrale beleidskader van het verkeersplan vastgesteld. Het verkeersplan verschaft duidelijkheid over drie vragen:
1. Waarom wordt geïnvesteerd in verkeer & vervoer?
2. Hoe wordt bepaald onder welke omstandigheden wel (of juist geen) maatregelen worden  genomen?
3. Wat zijn tot 2030 de belangrijkste opgaven op het gebied van verkeer en vervoer?
Met de vaststelling van dit verkeersplan ontstaat de komende jaren een duidelijke lijn in wat de gemeente wel en niet gaat doen. Hierdoor kan doelgericht gewerkt worden.

Samenwerking inkoop en aanbesteding
In 2017 heeft de samenwerking inkoop en aanbesteding met Steenwijkerland en Zwartewaterland gestalte gekregen.
Er is een planning opgesteld in een samenwerkingsagenda.
Vanuit deze planning is gezamenlijk inkoop en aanbestedingsbeleid  en een inkoop en aanbestedingsprotocol opgesteld. Deze zijn vastgesteld door de drie colleges en de raad.

Samenvoeging basisregistraties in een team Gegevensbeheer
Het stelsel van basisregistraties speelt een belangrijke rol in het aanpakken van maatschappelijke vraagstukken. Door alle gegevens binnen de overheid met elkaar te delen, eenmalige inwinning, meervoudig gebruik, kan de overheid efficiënter opereren en de dienstverlening verbeteren.
Daarom is in Staphorst besloten om deze registraties te clusteren binnen het team Gegevensbeheer om zo de doelstelling te realiseren

Financieel beheer: stabiele positieve resultaten
1.   de exploitatierekening 2017 sluit af met een batig saldo van  € 349.000. 
2.   door positieve grondexploitaties (b.p. Rouveen, de Esch-III en Bullingerslag) is in 2017 totaal € 2,6 milj. naar de  reserve geboekt.

Gerealiseerde baten 2017

Gerealiseerde lasten 2017

Bij de zomernota 2017 was de verwachting dat het resultaat over 2017 een negatieve uitkomst zou geven van € 750.000. Na samenstelling van de jaarrekening blijkt dat de jaarrekening een positieve uitkomst geeft van: € 350.000. Een te verklaren verschil van € 1.100.000.

Baten
A. Incidenteel

B. Uit de exploitatie

Lasten
A. Incidenteel

B. Uit de exploitatie

1. De jaarrekening 2017 is voorzien van een goedkeurende controleverklaring over de financiële rechtmatigheid.

2. Het positieve saldo van € 349.000 na bestemming bedraagt nog  geen 1% (ruim 0,8 %) van de totale lasten na bestemming = €  41,6 miljoen.

3. Dit jaar is het saldo ten opzichte van de oorspronkelijke begroting heel globaal te analyseren door:
      a. enkele positieve structurele posten
           geen 
      b. enkele negatieve structurele posten
           geen
      c. enkele incidentele voordelen
          -   lagere stortingen en hogere onttrekking pensioenvoorziening wethouders                                            €    206.000
          -   algemene uitkering uit het gemeentefonds: m.n. door voorgaande jaren                                                   €     440.000
          -   minder kosten onderhoud elementenverharding                                                                                                      €    105.000
          -   hogere ontvangst bouwleges door voorspoedige uitgifte Rouveen-West en Bullingerslag              €    110.000
          -   opbrengst verkoop woning Tulpenstraat                                                                                                                        €   190.000 
          -   lagere kosten groenvoorziening langs wegen en plantsoenen                                                                           €   105.000                        
      d.  enkele incidentele nadelen
          - storting personeelsvoorziening                                                                                                                                              €  680.000
          - kosten inhuur derden                                                                                                                                                                    €  805.000      

4. De reservepositie (reserves en voorzieningen) is incl. resultaatbepaling voor bestemming dit jaar toegenomen met €   1,7 miljoen
          - de hoogte van de reserve is toegenomen met:                          €      1,4 miljoen
          - de hoogte van de voorzieningen is toegenomen met:           €      0,3 miljoen

Reserve grondexploitatie      
De reserve grondexploitatie zal de komende jaren worden gevoed als gevolg van te verwachten positieve exploitatieresultaten van o.a. de bestemmingsplannen de Esch-III, Rouveen-West en Bullingerslag. 

Reserve afschrijving investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut 
Conform de voorschriften worden de investeringen in de openbare ruimte  met een maatschappelijk nut geactiveerd.   De jaarlijkse afschrijvingslasten van deze investeringen worden ten laste van de reserve afschrijving investering in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut gebracht. De noodzakelijk middelen (totaal van de investering/afschrijvingslast) worden dan toegevoegd aan de reserve zonder bestemming of de reserve grondexploitatie. 

Reserve zonder bestemming
De reserve zonder bestemming heeft een saldo van: €  5 miljoen.  Daarvan moeten nog de investeringen e.d. op in mindering worden gebracht waar de raad wel toe besloten heeft maar nog niet zijn uitgevoerd.  Op basis hiervan is de stand € 1,5 miljoen.