Jaarverslag 2016

De basis voor het uit te voeren beleid vormt het coalitieakkoord 'Vertrouwen in dynamisch Staphorst', welke heeft geresulteerd in een collegeprogramma. Uitvoering hiervan zal plaatsvinden gedurende de jaren 2015-2018.
In de begroting 2016 zijn te realiseren beleidsdoelen door middel van een dashboardmodel opgenomen. Elk programma kent hierdoor zijn eigen actiepunten en hierover zal per programma een korte voortgang worden gegeven. In dit hoofdstuk geven we u een korte samenvatting van alle actiepunten met bijbehorende stand van zaken.

Stand van zaken actiepunten beleid 2016: totaal 197

Als we kijken naar de verschillende programma's levert dit het volgende overzicht op:

1. Algemeen bestuur en organisatie
2. Openbare orde en veiligheid
3. Ondernemen
4. Verkeer en openbare ruimte
5. Leren en leven
6. Sociale zaken, zorg en burgerzaken
7. Sport, cultuur, recreatie en toerisme
8. Ruimte en wonen
9. Financiering en algemene dekkingsmiddelen

Opmerking: 'te laat' houdt in dat de activiteiten gestart/ nog niet gestart zijn, maar dat de einddatum al verstreken is.

Samenvatting programmarekening;
Grafische weergave gerealiseerde kosten en baten 2016 op programmaniveau;
Globale cijfermatige analyse van de uitkomst 2016
Analyse uitkomt t.o.v. oorspronkelijke begroting (x €1.000)
Analyse uitkomst 2016 t.o.v. zomernota 2016 (x €1.000)
Reservepositie
Resumé

Was de verwachting bij de zomernota nog dat het resultaat 2016 ruim € 400.000 negatief zou zijn, de daadwerkelijke uitkomst blijkt € 158.000 positief te zijn.

Een verschil derhalve van ruim € 500.000. Gedurende de 2e helft van 2016 hebben zich een aantal incidentele meevallers voorgedaan die niet waren voorzien bij het opstellen van de zomernota.

Hieronder vindt u de analyse van de uitkomst 2016 t.o.v. de zomernota 2016:

1. De jaarrekening 2016 is voorzien van een goedkeurende accountantsverklaring over de getrouwheid en over de financiële rechtmatigheid;

2. Het positieve saldo van € 158.000 na bestemming bedraagt 0,4 % van de  totale lasten na bestemming = € 39 milj.;

3. Dit jaar is het saldo (ten opzichte van de oorspronkelijke begroting te analyseren door:
a. Enkele positieve structurele posten:
-
b. Enkele negatieve structurele posten:
-  personeelslasten in combinatie met inhuur derden: €  600.000;
c. Enkele incidentele voordelen:
-  lagere kosten milieu:   € 230.000;
-  prov. afrekening binnenstedelijke vernieuwing  2010 - 2015: € 500.000;
-   hogere algemene uitkering incl. voorgaande jaren:  490.000.   
d. Enkele incidentele nadelen:   
-  invoering individueel keuzebudget per 1 januari 2017 = vakantiegeldverplichting juni tot en met december 2016:  €  225.000;
-  vergunningverlening en handhaving Milieu; juridische ondersteuning: € 170.000;
-   voorziening personeel: € 530.000.

4. De reservepositie (reserves en voorzieningen) is incl. resultaatbepaling voor bestemming dit jaar toegenomen met € 2,7 milj.
-  de hoogte van de reserves is toegenomen met:                  € 2,2 milj.
-  de hoogte van de voorzieningen is toegenomen met:     € 0,5 milj.  

5. Reserve-ontwikkeling 2016 en volgende jaren:
reserve grondexploitatie   
Het b.p. de Esch-III en het b.p. Rouveen-West-IV kennen inmiddels negatieve boekwaarden. De toekomstige grondverkopen zullen als gerealiseerde winst worden aangemerkt. Conform de d.d. 24 maart 2015 vastgestelde nota “Reserves & Voorzieningen” worden deze winsten  toegevoegd aan de reserve grondexploitatie. 

investeringen en werken in de openbare ruimte 
De vernieuwde BBV-voorschriften schrijven met ingang van 1-1-2017 voor dat investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut moeten worden geactiveerd. Besloten is dat de bestaande beleidslijn met betrekking tot deze investeringen gehandhaafd blijft. Hierdoor zullen de afschrijvingslasten van deze investeringen uit een daarvoor te vormen reserve worden gedekt: "reserve afschrijving investeringen openbare ruimte met maatschappelijk nut" waardoor er geen netto-last in de begroting ontstaat. De komende jaren staan er een groot aantal investeringen in de openbare ruimte gepland zoals: fietspad  Mr. J.B. Kanlaan, herinrichting E. Wubbenlaan (1e deel), zuidelijke ontsluiting CZ Rouveen, herinrichting Staphorst Noord-Oost: fase 1 en 2,  fietsverbinding Zwolle, Staphorst, Meppel, ontsluiting industrieterrein Oosterparallelweg. De voeding van de reserve afschrijving investeringen openbare ruimte met maatschappelijk nut uit de algemene reserve en reserve grondexploitatie. Hierbij wordt de totale afschrijvingslast van de betreffende investering toegevoegd aan de reserve. Consequentie is dat hierdoor de vrij beschikbare reserves afnemen.

onderhoud gemeentelijke accommodaties  = reserve gebouwenbeheer
Daarnaast staan gepland werkzaamheden in kader groot onderhoud aan gemeentelijke gebouwen: gemeente-werkplaats en groot onderhoud gem.huis. Bij kosten voortvloeiend uit het gemeentelijk gebouwenbeheer worden deze ten laste van de reserve gebouwenbeheer gebracht.  Betreft het renovatie e.d. dan kan de afschrijvingslast van een nieuw aan te wijzen reserve worden gebracht. 

diversen kosten die ten laste
Doorontwikkeling ambtelijke organisatie, digitalisering archieven (vanaf 1940), bijdrage aan renovatie zwembad.  

6. Balanswaardering gronden
De categorie NIEGG (Niet In Exploitatie Genomen Gronden) is per 1 januari 2016 in het BBV afgeschaft. Deze gronden komen nu voor onder de materiële vaste activa als strategische gronden.